Сущность и функции институтов кредитной системы. Кредитная система, ее характеристика

Тема 7. Кредитная система и ее структура

Кредитная система играет важную роль в развитии хозяйственных отношений. Через кредитную систему происходит реализация сущности и функций кредита со всеми его формами и методами кредитования.

Различают два понятия кредитной системы:

1)совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система более широкое и емкое понятие, чем банковская система, поскольку включает также и специализированные финансово- кредитные учреждения небанковского типа (парабанковская система).

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Кредитная система состоит из кредитных инструментов, институтов и рынков.

Кредитные инструменты - различные формы и виды кредита, депозита, банковские счета, процентные ставки.

Кредитные институты - органы кредитно-денежного регулирования, прежде всего Центральный Банк и его учреждения.

Кредитный рынок - механизм взаимодействия спроса и предложения на кредит и формирования процентной ставки.

Основные участники этого рынка:

· первичные инвесторы, то есть владельцы свободных финансовых ресурсов;

· специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций;

· заемщики в лице юридических, физических лиц и государства;

Функции кредитной системы:

· перераспределение денежного капитала;

· аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

· экономия издержек обращения;

· ускорение концентрации и централизации капитала;

· стимулирующая - кредит выступает регулятором экономики.

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны . В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два или три уровня.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют широкий круг банковских операций и предоставляют финансовые услуги для юридических и физических лиц.Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны.

Третий уровень представлен финансово- кредитными учреждениями, выполняющими определенные банковские функции. К ним относятся:

ломбарды, кредитные союзы и товарищества, лизинговые, факторинговые компании; клиринговые центры, страховые организации, пенсионные фонды, инвестиционные фонды и компании, трастовые компании т.д.

В России также практически сформировалась двухуровневая банковская система: первый уровень – Центральный эмиссионный банк – Банк России, второй уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Сущность, функции и формы кредита

Кредит – это форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал – это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других появляется потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита.

Кредит выполняет следующие функции:

– аккумуляция временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов;
– перераспределение денежного капитана;
– экономия издержек обращения;
– ускорение централизации и концентрации капитала;
– регулирование экономики.

Существуют различные формы кредита:

1) коммерческий кредит – предоставляется в товарной форме одним предприятием другому в виде отсрочки платежа;
2) банковский кредит – предоставляется в денежной форме банками и другими кредитными учреждениями;
3) потребительский кредит – предоставляется торговыми компаниями и кредитными организациями для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа; кредит предоставляется в товарной и денежной форме;
4) государственный кредит – предоставляется государством различным субъектам. От государственного кредита следует отличать государственный заем – в этом случае кредитором выступают юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а заемщиком – государство;
5) международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Сущность и структура кредитной системы России

Кредитная система – это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними. Кредитная система РФ представлена на рис. 19.1.

В соответствии с Законом РФ от 3 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" банковская система РФ является двухуровневой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Коммерческие банки в отличие от специализированных выполняют все виды кредитных операций. Специализированные банки выполняют один-два вида кредитных операций. Инвестиционные банки выдают долгосрочные кредиты. Инновационные банки – кредиты в нововведения, депозитные банки – кредиты за счет вкладов, учетные банки – производят учет векселей, сберегательные банки – привлекают мелкие вклады и кредитуют население, ипотечные банки – выдают кредиты под залог недвижимости.

Рис. 19.1.

Специализированные финансово-кредитные учреждения многообразны. Лизинговые фирмы занимаются долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества Факторинговые фирмы покупают право на взыскание дебиторской задолженности. Ломбарды выдают ссуды под залог движимого имущества.

Кредитные союзы образуемые частными лицами, выдают ссуды своим членам под обеспечение. Общества взаимного кредита близки к коммерческим банкам. Кредитные товарищества создаются для обслуживания своих членов. Что же касается страховых компаний, инвестиционных и финансовых компаний, пенсионных фондов, то о них речь шла выше. Почтовые отделения занимаются переводами, выплатой пенсий. Почтово-сберегательные учреждения выполняют функции банков в отдаленных местностях, где отсутствуют отделения банков.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов. Союзам и ассоциациям запрещается осуществление банковских операций. Законом разрешено создание банковских групп и банковских холдингов. Банковской группой признается объединение кредитных организаций, в котором одна головная кредитная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций. Банковский холдинг – это объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в котором головная организация (юридическое лицо), не являющаяся кредитной, имеет возможность прямо или косвенно влиять на решения органов управления кредитной организации.

Состояние кредитной системы РФ характеризуется данными, приведенными в табл. 19.1.

Таблица 19.1

Состояние кредитной системы РФ

Банковская система РФ находится в стадии структурной перестройки, основными направлениями которой являются:

– сокращение числа вновь возникающих банков;
– ликвидация мелких неконкурентоспособных кредитных организаций;
– специализация и реорганизация банков;
– концентрация банковского капитала;
– создание транснациональных банковских и финансово-промышленных образований.

Процесс ликвидации неконкурентоспособных кредитных организаций развивается быстрыми темпами. Растет специализация банков на инвестиционной деятельности, на привлечении частных вкладов, на работе с ценными бумагами, в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг и т.д. Концентрация банковского капитала находит свое выражение в создании банковских групп (холдингов), консолидации банковского и промышленного капитала, привлечении иностранного капитала.

Финансовый кризис 1998 г. нанес сокрушительный удар по банковской системе РФ. Она оказалась парализованной, не способной ни проводить платежи своих клиентов, ни своевременно рассчитываться с кредиторами. Основными причинами кризиса банковской системы являлись:

– отсутствие ориентации банков на реальный сектор экономики;
– ставка на спекулятивный бизнес – на получение колоссальных процентов от вложения активов в государственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;
– слабость систем управления в банках, которая сказалась в неумении оценивать свое состояние и адекватно реагировать на происходящие изменения;
– хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупными банками путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты (обе стороны ориентировались на валютный курс, установленный валютным коридором);
– общий объем обязательств российских банков на поставку иностранной валюты нерезидентам составил на 1 августа 1998 г. 87,9 млрд руб. или 86% их совокупного капитала.

Финансовый кризис привел к разрушительным последствиям:

– в августе – сентябре 1998 г. оказались замороженными 7% банковских активов из-за обвала рынка ГКО-ОФЗ;
– совокупный банковский капитал сократился на 37,6%; средства на расчетных, текущих счетах, депозиты организаций в рублях сократились на 6,9%, в валюте – на 13,6%; объем привлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился на 52,5%, в валюте – на 19,9%; вклады населения сократились на 53,5%, в валюте – на 28,7%.

Кризис нанес существенный урон крупным банкам, в основном московским, в силу специфической структуры их балансов. Устояли тс банки, которые вкладывали свои денежные средства в реальный сектор экономики.

Банк России в целях стабилизации банковской системы предоставил с 17 августа по 8 октября 1998 г. коммерческим банкам кредиты на 72,5 млрд руб., в том числе крупнейшим банкам – на 12 млрд руб. Цена, уплаченная за спасение банкротов, – это эмиссия денег, которые опять не попали в реальный сектор экономики.

В целях преодоления финансово-банковского кризиса Правительство РФ и Банк России заявили о необходимости реструктуризации кредитных организаций. Процессы реструктуризации регулировались Федеральным законом от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций". Под реструктуризацией кредитной организации понимается комплекс мер, применяемых к кредитным организациям и направленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций. Основными целями реструктуризации банков являлись:

– восстановление способности банков оказывать услуги;
– увеличение капитала жизнеспособных банков;
– восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков и кредиторов;
– недопущение утраты банковского имущества и технологий;
– замена банковского управленческого персонала;
– привлечение к участию в капитале новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;
– восстановление нормального функционирования финансовых рынков;
– эффективная работа банков с реальным сектором экономики.

С целью осуществления этих задач 25 февраля 1999 г. был принят Федеральный закон № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). АРКО создано с участием Правительства РФ и Банка России в форме небанковской кредитной организации (ЗАО с уставным капиталом 10 млрд руб.). Основные задачи АРКО:

– участие в проведении процедур банкротства;
– предупреждение банкротства кредитных организаций;
– отстранение от управления кредитными организациями участников, в результате деятельности которых эти организации стали неплатежеспособными;
– формирование рынка долгов кредитных организаций и их должников;
– защита интересов кредиторов банков.

Для реализации поставленных задач АРКО получило право:

– осуществлять меры по финансовому оздоровлению кредитной организации;
– увеличивать или уменьшать уставный капитал;
– принимать решение о реорганизации;
– предоставлять займы, размещать депозиты, предоставлять обеспечение и др.;
– приобретать контрольные пакеты акций банков, утративших капитал, и осуществлять управление этими банками;
– принимать в залог и в управление пакеты акций банков;
– участвовать в капитале банков, подвергшихся реструктуризации, представлять интересы государства в этих банках;
– отстранять от руководства лиц, допустивших потерю капитала банком;
– привлекать необходимые финансовые ресурсы, в том числе путем выпуска ценных бумаг;
– осуществлять процедуры ликвидации кредитных организаций и т.д.

Среди других мер по реструктуризации банковской системы можно назвать развитие финансовых рынков (бирж, депозитариев, расчетных и клиринговых систем) и усиление банковского надзора.

Кризис 2008–2009 гг. кредитная система России пережила благодаря финансовой помощи Правительства РФ (см. параграф 2.6).

Кредитная система - это часть финансового рынка, которая представлена теми его элементами (функциональными и институциональными), которые непосредственно занимаются кредитными операциями или регулируют их выполнение. Кредит – это движение денежных средств от кредитора к заемщику на условиях возвратности, срочности и платности ссуд. Главными условиями существования кредита является наличие спроса и предложения на , которое выражается в существовании потребности в дополнительных финансовых ресурсах у одних субъектов экономики и наличие свободных средств у других.

В качестве источников временно свободных денежных средств могут выступать:

1. Население, за счет сбережений, которые в данном случае размещаются по каналам косвенного финансирования (в учреждениях кредитной системы);

2. Предприятия, за счет капитала по тем или иным причинам высвободившегося из оборота. Этими частями капитала могут быть:

средства амортизационного фонда, которые начисляются непрерывно, по мере реализации продукции, а расходуются – дискретно, в те моменты, когда производится капитальный ремонт, модернизация или замена основных фондов;
оборотные средства, которые высвобождаются в связи с уменьшением объема производства или в результате проведения мероприятий по снижению текущих издержек производства;
средства специальных и резервных фондов, которые формируются из прибыли предприятия и имеют накопительный целевой характер;
нераспределенная прибыль: текущая прибыль предприятия, до ее распределения на накопление и потребление.

3. Государство, которое проводит бюджетные трансферты и ассигнования через банковскую систему или капитализирует средства внебюджетных фондов в виде банковских депозитов (срочных счетов).

Те же группы субъектов являются потребителями кредитных ресурсов, причем один и тот же их представитель может являться и кредитором (фактическим) и, заемщиком (например, гражданин, имеющий сберегательный счет и приобретающий товар в кредит).

В порядке степени участия в формировании спроса на ссуды:

1. Предприятия, которые нуждаются в дополнительных средствах на следующие цели:

финансирование торгового оборота, который создает разрыв во времени получения выручки от реализации продукции и началом нового цикла производственно-хозяйственной деятельности;
финансирование мероприятий по расширению объемов производства, недостаток оборотных средств;
финансирование мероприятий по капитальному строительству, ремонту, модернизации и т.п.: расширенное воспроизводство основных фондов не может быть обеспечено средствами амортизационного фонда.

2. Население, которое за счет потребительского кредита получает возможность удовлетворить потребности, для которых недостаточно собственных средств.

3. Государство, которое, как правило, избегает прямого привлечения средств с рынка кредитов в виде ссуд, но потребляет кредитные ресурсы через обращение накоплений в государственные займы.

Задачи кредитной системы совпадают в целом с задачами финансового рынка, однако в их реализации существует определенная специфика.

Задача аккумуляции на рынке кредитов носит общий характер, т.к. в момент формирования ссудного капитала не определены точные цели его использования. Это означает, что каждый субъект рынка кредитов стремится к максимальной аккумуляции средств, что приводит, с одной стороны, к необеспеченности привлеченного капитала собственными средствами субъекта, а с другой – к формированию монополий на этомрынке. В связи с этим, в частности, рынок кредитов тщательно регулируется государством.

Задача перераспределения решается рынком кредитов значительно более оперативно, чем фондовым рынком: процессы размещения денег в институтах кредитной системы и получения ссуд протекают значительно быстрее, чем процессы купли-продажи ценных бумаг, особенно корпоративных на первичном фондовом рынке.

Задача определения цены кредитных ресурсов является общей для финансового рынка, т.к. кредитная система тесно связана с фондовой и между ними постоянно происходит перелив денежных средств. Однако, виды цен денег в этих системах (на этих рынках) различны и для кредитной системы наиболее характерны процентные ставки. Существует два основных вида процентных ставок:

– ставка депозитного процента – цена привлечения средств в кредитную систему (процент по вкладам);

– ставка ссудного процента – цена размещения средств среди заемщиков (процент по кредитам).

Внутри каждого вида ставок находится огромное разнообразие конкретных ставок, размер которых определяется множеством факторов: сроками ссуд и депозитов, целями, размерами, формой обеспечения кредитов и т.п. Однако все они колеблются относительно условной величины – нормы процента. (Ближе всего к ней находится ставка рефинансирования центрального банка.).

Ставка процента устанавливается как цена спроса и предложения финансовых ресурсов, которые определяются следующими основными факторами:

1. Тенденция изменения темпов роста национального продукта: их увеличение увеличивает потребность в денежных средствах и одновременно, с запаздыванием – к увеличению свободных денежных средств через увеличение доходов. Уменьшение темпов приводит к обратным изменениям. В целом, поскольку экономике объективно присущ циклический характер развития, это приводит к постоянным колебаниям нормы процента.

2. Размеры сбережений населения, которые определяются, хотя и не в прямой зависимости состоянием экономики, но, кроме того, множеством не формализуемых факторов: психологией, национальными особенностями, демографическими параметрами и т.п.

3. Финансово-кредитная политика государства, которая не всегда определяется экономическими целями, а в ряде случаев преимущественно чисто политическими причинами.

4. Темпы инфляции, которые в зависимости от их величины могут стимулировать и спрос, и предложение на рынке кредитов. Рост инфляции стимулирует производителей и увеличивает их потребность в финансовых ресурсах, что повышает норму процента и приводит к притоку средств в кредитную систему. Однако при определенной величине инфляции прекращается возврат средств заемщиками, нарушение обязательств субъектами кредитной системы перед кредиторами и разрушение финансового рынка. В некоторых ситуациях темпы инфляции превышают норму процента (образование негативной учетной ставки), что также имеет резко отрицательные последствия макроэкономического характера.

5. Доходность вложений в ценные бумаги, изменение которой приводит к перераспределению ресурсов между рынком кредитов и фондовым рынком.

6. Состояние иностранного сектора экономики, которое может стимулировать приток или отток кредитных ресурсов с национального рынка.

Кредитная система обеспечивает в рамках рынка кредитов две формы кредита: коммерческий и банковский.

Коммерческий кредит – это кредит, предоставленный одним конкретным предпринимателем другому в виде продажи товара (предоставления услуги) с отсрочкой платежа. Главными особенностями этой формы кредита являются:

коммерческий кредит объединен с конкретным актом купли-продажи, вне которого он не существует;
коммерческий кредит, как правило, оформляется векселем – долговым обязательством получателя пред продавцом, который является ценной бумагой с возможностью рыночного обращения. Применение векселя позволяет кредитору путем его продажи передать сам кредит другому лицу;
целью коммерческого кредита является ускорение торгового оборота: процесса реализации товара;
процент по коммерческому кредиту является скрытым, т.е. выступает в виде увеличения цены;
размеры коммерческого кредита ограничены возможностями конкретного кредитора.

Курсовая работа

Современная кредитная система: структура и участники

Введение

В совершенствовании любого государства значительное место занимает кредитная система, она способствует развитию экономики, росту потенциальных возможностей государства и росту благосостояния его населения. Во время процесса становления кредитной системы, обнаружились нарушения во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не в состоянии справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Актуальность взятой темы обусловлена тем, что кредитная система является неотъемлемой и значимой частью экономики любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития страны, и в первую очередь в экономическом плане.

Целью курсовой работы является характеристика структуры современной кредитной системы РФ, а так же участников кредитной системы и перспектив ее развития. Для достижения указанной цели нужно последовательно решить ряд задач, а именно:

Дать понятие и раскрыть функции кредитной системы;

дать характеристику основных элементов кредитной системы;

рассмотреть структуру современной кредитной системы

охарактеризовать кредитные организации;

проанализировать статистику выдачи кредитов за последние несколько лет

предложить пути преодоления кризисной ситуации российской кредитной системы.

Объектом работы является непосредственно кредитная система, которая играет важную роль в экономике страны. Предметом исследования являются пути совершенствования кредитной системы.

Для того чтобы описать современную кредитную систему, необходимо понять, что такое кредитная система.

1. Понятие и историческое развитие кредитной системы Российской Федерации

1.1 Понятие кредитной системы

В современной рыночной экономике часто возникает ситуация, когда ряда организаций, компаний, индивидуальных предпринимателей и просто у населения возникает проблема в получении денежных средств для осуществления своей деятельности или удовлетворения потребностей тем самым повышения уровня жизни. Это определяется в том, что происходит расширение производства, закуп оборудования, технологий, приобретение жилых помещений, автомобилей и др. А у других же предпринимателей, компаний фирм, в тоже время имеются в достаточном количестве свободные средства, в виде амортизационных отчислений, временно свободных денежных средств и т.п. Эту ситуацию устраняет кредитная система.

В российской и зарубежной литературе существует несколько понятий «кредитная система»:

Кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала (Е.Ф. Жуков).

Кредитная система - это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения (П.И. Вахрин).

Кредитная система - (в широком смысле) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду (Л.М. Максимова).

Кредитная система - 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма) (В.И. Колесников).

В функциональном аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, создающие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

С позиций институционального подхода кредитная система существует из нескольких ярусов, каждый из которых выполняет специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств.

.2 Структура современной кредитной системы

Структура современной кредитной системы представлена в «приложение 1».

Эта система является типичной для большинства промышленно развитых стран. Ее называют четырех или трех ярусной. Эти ярусы представляют собой Центральный банк, банковский сектор, страховой сектор, специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Центральный банк - главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран. В Российской Федерации ЦБ является:

эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

банком банков, т.е. осуществлять операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны - хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банком правительства, для этого он обязан поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и исполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

органом регулирования экономики денежно - кредитными методами, т.е. регулировать экономику не прямо, а через денежно - кредитную систему - воздействуя на кредитные институты, создавать определенные условия для их функционирования.

При решении этих задач центральных банков выполняет три основные функции:

· регулирующую - регулирует денежную массу в обращении, что достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной (учетной) политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики;

· контрольную - определяет соответствие требованиям к качественному составу банкнотной системы, т.е. осуществляет допуск кредитных институтов на национальный банковский рынок; устанавливает правила проведения банковских операций; бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; разрабатывает набор необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм, а также осуществлять контроль за их соблюдением;

· информационно - исследовательскую функцию

Банк - финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Банк - это коммерческое юридическое лицо, которое:

создано в целях извлечения прибыли,

имеет право осуществлять банковские операции,

имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц,

действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России - Банка России), не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность.

Банковский сектор в Российской Федерации функционирует на принципах рынка. Как свидетельствуют результаты оценки финансового сектора Российской Федерации, проведенной миссией Международного валютного фонда и Всемирного банка в 2002-2003 годах, целый ряд компонентов нормативного регулирования банковской деятельности соответствует или максимально приближен к международно-признанным подходам.

После финансово-экономического кризиса 1998 года банковский сектор развивается на фоне в целом позитивной макроэкономической ситуации в стране, обусловленной, в том числе благоприятными условиями внешней торговли. Растут производство товаров и услуг, реальные доходы населения, повышается инвестиционная активность.

Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковского сектора в 2002-2004 годах, свидетельствует о закреплении тенденции развития банковского сектора. Высокими темпами увеличиваются активы и капитал кредитных организаций, расширяется их ресурсная база, особенно за счет привлечения средств населения. Рост доверия к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков является одним из наиболее важных признаков российского банковского сектора в этот период.

Деятельность кредитных организаций в большей степени ориентируется на потребности реальной экономики. Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц.

Третий и четвертый ярусы входят в парабанковскую систему.

Парабанковская система - представлена специализированными кредитно-финансовыми институтами (СКФИ). Эти институты как правило специализируются на выполнении 1,2-х банковскими операциями или же на определенном сегменте рынка.

Например, это лизинговые компании, факторинговые компании; (факторинг - покупка, продажа домов компании), инвестиционные компании, ломбарды. Возможно: - универсальное банковское дело; - специализированное банковское дело (т.е. когда СКФИам не разрешены классические банковские операции).

Факторинг - это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Лизинговые - Компании, которые представляют в аренду на определенных условиях имущество:

Ломбарды - специализируются на выдаче потребительского кредита под залог «Движимого имущества».

Инвестиционные компании - привлекают средства путем выпуска собственных акций небольшого номинала, собранные средства в основном инвестируются в ценные бумаги и государство за счет полученных на них доходов выплачивается дивиденд на собственные акции.

Кредитные союзы - это кредитный кооператив, капитал которого формируется путем взносов их членов, свои активы они используются для предоставления потребительских ссуд путем открытия сберегательных счетов.

Страховые организации - их денежные средства формируются за счет взносов страхования имущества, жизни, выплат за медицинские страховки и т.д. Они используют их средства для покупки ценных бумаг общественных, государственных и т.д., и тем самым предоставляя кредиты.

Факторинговая компания - занимается покупкой долгов юридических лиц на определенных условиях.

Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.

Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых капиталистических странах; активное развитие рынка ценных бумаг, оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, ряд специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции.

Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Функционирование денежной системы в рыночных условиях объективно взаимосвязано с кредитно-банковской системой. Денежная и кредитно-банковская системы выступают подсистемой более широкой товарно-денежной системы. Одновременно их существование предполагает проведение активной денежно-кредитной и финансовой политики со стороны государства, центральных и местных органов экономического управления.

.3 Кредитная система и ее участники

Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, то есть небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота, спрос же на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики.

В настоящее время существует несколько форм банковского кредита:

Потребительский кредит , как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (например: автомобили, мебель и так далее).

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.

Международный кредит функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать как отдельные юридические лица, правительства государств, так и международные финансово-кредитные институты. Этот кредит можно классифицировать по следующим базовым признакам:

По назначению - коммерческие, которые связаны с осуществлением внешнеторговой деятельности; финансовые - прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;

по валюте займа - в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной расчетной денежной единице;

по обеспеченности - защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами) и бланковые - под простое обязательство должника.

Ростовщический кредит обычно выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.

Одной из важных составляющих кредитного рынка является рынок межбанковских кредитов (МБК). Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что коммерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Кроме солидных, финансово устойчивых банков, свободными кредитными ресурсами обладают банки, находящиеся в стадии развития, так как они пока еще испытывают недостаток в клиентуре.

Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком 1, 3 и 6 месяцев. Ставка межбанковских кредитов, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предоставленным хозяйственникам. Причиной привлечения кредитных ресурсов банком-заемщиком из других банков являются удовлетворение потребности своих клиентов в заемных средствах, то есть расширение своих кредитных вложений.

Межбанковский кредит начинает играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов Центрального Банка как кредитора «в последней инстанции» или, как еще говорят, кредитора «последней руки». Именно этот банк осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны и в зависимости от направления кредитной политики строит свои отношения с коммерческими банками. Центральный банк проводит по отношению к коммерческим банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки, размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов, объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование Центрального Банка того или иного метода регулирования или же их совокупность зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране.

Существенное значение имеет также рынок ценных бумаг , как составная часть рынка ссудных капиталов. Первоначальной формой фиктивного капитала являлись облигации государственных займов. Далее образование и рост акционерных обществ, способствовало появлению нового вида ценных бумаг - акций. Сейчас структура фиктивного капитала складывается из трех основных элементов: акций, облигаций частного сектора и государственных облигаций. Для привлечения заемного капитала акционерные коммерческие банки могут выпускать собственные долговые обязательства - облигации. Облигации коммерческих банков - это любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившим их. Средства, мобилизованные банком на основе выпуска облигаций, считаются заемными в отличие от остатка денежных средств на счетах клиентов, которые в банковской практике называются привлеченными. При выпуске облигаций банк играет активную роль, инициатива выпуска принадлежит ему, в то время как при привлечении вкладов роль банка пассивна.

От депозитных и сберегательных сертификатов и банковских векселей облигации банка отличаются, во-первых, сроком выпуска (они не могут выпускаться на срок менее одного года), во-вторых, порядком выпуска. К акционерным банкам, выпускающим облигации, предъявляются такие же требования, что и при выпуске акций. Банковские облигации в Российской Федерации не получили широкого распространения. Однако в других странах облигации банков - наиболее популярный вид ценных бумаг. Так, в Германии, например, банки выпускают наибольшее число облигаций, значительная часть которых обеспечивается залогом или государственными гарантиями. На основе выпуска собственных облигаций немецкие банки формируют устойчивые среднегодовые долгосрочные ресурсы, но чтобы получить право на их выпуск, они должны выполнить целый ряд условий.

Нынешняя структура кредитной системы России приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно лишь в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

2. Современная кредитная система

2.1 Понятие и виды кредитной организации

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом».

Из определения можно понять что в РФ признаются только те кредитные организации, которые имеют разрешение от Центрального Банка. Прочие организации, предоставляющие займы в различных формах и другие услуги, аналогичные кредитным (например, лизинговые, факторинговые и т.п.), не имеющие лицензии Банка России на осуществление банковских операций, кредитными не считаются. Краткость законодательной трактовки понятия «кредитная организация» проявляется и в выделении конкретных видов кредитных организаций. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» в РФ они могут быть двух видов - банки и небанковские кредитные организации.

Небанковская кредитная организация (НКО) - та, которая имеет право осуществлять отдельные банковские операции. Определение НКО дает федеральный закон от 02.12.1990 года №395-1 (действ. ред. от 12.10.13) «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются Банком России. Законодательные требования к небанковским кредитным организациям ниже, чем к банкам, что связано с меньшей степенью риска по операциям.

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

Согласно инструкции ЦБ РФ №129-И от 26 апреля 2006 года «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», РНКО осуществляют такие виды деятельности:

открытие и ведение банковских счетов юридических лиц

осуществление расчетов по поручению юр. лиц, в т. ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц

купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

РНКО не вправе: привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады, открывать и вести банковские счета физ. лиц, осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам, покупать и продавать наличную иностранную валюту, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, а также выдавать банковские гарантии.

Иными словами, РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать кредиты, она обеспечивает систему расчетов и переводов.

В настоящее время на рынке можно выделить следующие группы РНКО:

клиринговые организации: ЗАО «Клиринговый дом», ОАО «Московский клиринговый центр» и др.;

расчетные центры на рынке ценных бумаг, например НКО «Расчетная палата РТС» (в данный момент выставлена на продажу)

расчетные палаты, осуществляющие обслуживание юридических лиц в т. ч. и банков-корреспондентов на валютных рынках такие как Национальный расчетный депозитарий, обслуживающий Московскую межбанковскую валютную биржу

расчетные организации, действующие на межбанковском рынке, например НКО «Платежный центр», обслуживающая платежную систему «Золотая корона» и имеющая соглашения более чем со 130 банками

расчетные организации, специализирующиеся на переводе денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов, такие как «Вестерн Юнион ДП Восток», НКО «Рапида».

Платежная небанковская кредитная организация имеет право осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Такой вид НКО появился с выходом ФЗ РФ от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе». По сравнению с расчетной платежной небанковской кредитной организации разрешен более узкий круг операций. Она должна обеспечивать без рисковую систему переводов в рамках организации мгновенных, электронных, мобильных платежей.

Согласно положению ЦБ РФ от 21 сентября 2001 года №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» (пруденциальное регулирование-то же, что и пруденциальный надзор.) (пруденциальный надзор - предварительный, «ранний» надзор, позволяющий регистрировать потенциальные возможности осложнений и проблем в деятельности финансовых институтов.), НДКО могут осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

выдача банковских гарантий;

осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

НКО не вправе:

Привлекать денежные средства физ. лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юр. лиц во вклады до востребования;

открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, а также осуществлять расчеты по ним;

заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием;

покупать и продавать наличную иностранную валюту;

привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Иначе говоря, НКО не вправе проводить расчетные операции, но могут осуществлять определенные кредитно-депозитные операции.

Единственным примером такой организации можно привести созданное в 2005 году ЗАО Небанковская депозитно-кредитная организация «Женская Микрофинансовая Сеть». Однако 07.07.2011 году у него аннулирована лицензия в связи с решением этой организации прекратить деятельность путем ликвидации. В настоящее время на рынке нет ни одной НДКО.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

Главной задачей НКО РОСИНКАС (Российское объединение инкассации) является выполнение государственного заказа по обеспечению налично-денежного обращения в стране. Для ее решения Объединение и входящие в него управления инкассации производят перевозку ценностей резервных фондов Банка России, инкассацию денежной выручки в городах и других населенных пунктах РФ, оказывают услуги по перевозке ценностей и охране объектов. Комплексное обслуживание коммерческих банков включает с себя не только вывоз излишков операционных касс и доставку подкреплений денежной наличности, но и инкассацию, подкрепление денежной наличностью обменных пунктов валюты, банковских филиалов и отделений, межфилиальные перевозки ценностей, обслуживание сетей банкоматов. В круг задач Объединения входит также подкрепление наличностью предприятий и учреждений для выплаты заработной платы. У последних большим спросом пользуется доставка из банка заработной платы по чеку или сопровождение кассира и других представителей, перевозящих ценности. Подразделениями Объединения, расположенными в разных субъектах РФ, обслуживается порядка 150 тыс. предприятий, банков и других организаций. Неотъемлемой стороной контрактов РОСИНКАС с заказчиками является обязательная страховая защита перевозимых ценностей в специализированной российской страховой компании Инкасстрах, перестраховывающей риски в транснациональной страховой корпорации ЛЛОЙД (L"LOYDS).

Порядок открытия всех НКО прописан в инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 №135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Обязательным нормативам для платежных небанковских кредитных организаций посвящена инструкция Банка России от 15.09.2011 №137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением».

Многие снова созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2011 года количество коммерческих банков в России составляло 1012, а на 01.01.2012 года уже составило 978. За последние 5 лет (с 2007 по 2012 годы) количество коммерческих банков сократилось на 158 банков. И что самое тревожное, что быстрыми темпами происходит сокращение по всем Федеральным округам. Основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромного Дальневосточного федерального округа, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период. Если так пойдет дальше, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть. Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран.

Появление и совершенствование кредитной системы явилось одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции.

Для лучшего представления выдаваемых кредитов, рассмотрим статистику последних лет.

2.2 Статистика и анализ выдаваемых кредитов для физических и юридических лиц последних лет

Кредиты физическим лицам

Ипотека

В 2011 году на ипотечном рынке мы увидели рекордные показатели за всю историю кредитования. Выдача кредитов населению поднялась до отметки в 1 трлн. руб. Однако темп роста по итогам 2012 года, не кажется таким положительным. Общий объем ипотечных кредитов всего на 42% превышает показатель 2011 года. А в том же 2011 году по сравнению с 2010 годом, прирост был более 90%.

Причиной уменьшения прироста ипотечных кредитов явился рост процентных ставок. За полгода в 2012 году средний показатель вырос с 11.5% до 12.6%. Еще одна причина это рост цен на жилую недвижимость. Количество граждан желающих взять ипотечный кредит существенно уменьшилось, что и повлияло на темпы прироста выдаваемых банками кредитов. По всей видимости, ситуация с ипотечным кредитованием в ближайшее время не изменится в лучшую сторону.

Что же касается рейтинга (по данным «РБК Рейтинг»), то в нем изъявили желание принять участие 102 кредитные организации, при этом только 93 были включены в итоговые таблицы. Рейтинг выдаваемых ипотечных кредитов в 2011-2012 годах представлен в «приложение 2».

Автокредит

С автокредитом ситуация гораздо лучше чем с ипотечным кредитом, здесь наоборот присутствует прирост. В прошлом году вырос на 30% и составил почти 488.5 млрд руб. Cнижение объемов характерно для банков, которые располагаются ближе к концу рейтинга. Среди крупных банков, подобной динамики не наблюдается.

Лидирующую позицию занимает Восточный Экспресс Банк. В 2012 году прирост составил 210.5% по отношению к 2011 году. Такой результат не смогли показать ни один банк из топ 10. Такой высокий результат Восточному Экспресс Банку удалось добиться в основном выдавая кредиты на машины с пробегом. Рейтинг банков по объему выданных автокредитов в 2012 году представлен в «приложение 3».

В большей степени банки предпочитают предоставлять кредиты на новые автомобили, у многих участников доля таких кредитов превышает 90%. Есть и исключения о которых мы обозначили выше.

Потребительский кредит без залога

Большой популярностью пользуется потребительский кредит без залога. Прирост объема за 2011-2012 гг. вырос на 80% у некоторых банков достигал 100% и выше. Рейтинг банков по объему выданных беззалоговых кредитов в 2011 год представлен в «приложение 4».

Беззалоговое кредитование продолжает набирать обороты. По итогам I полугодия 2012 года, объем таких кредитов вырос по сравнению с периодом прошлого года более чем на 70% и рост можно увидеть у большинства банков. Рейтинг банков по объему выданных беззалоговых кредитов в I полугодии 2012 года представлен в «приложение 5».

Кредиты юридическим лицам

1) Кредит. Кредит выдается один раз, под него открывается один ссудный счет и при погашении (полном или частичном) клиент уже не может повторно использовать кредитные средства. Если клиент захочет повторно оформить кредит, ему придется заново собирать документы и проходить процедуру утверждения Кредитным комитетом.

) Овердрафт. Это кредитование текущего счета клиента. Банк устанавливает лимит кредитования, и клиент может использовать кредитные средства при необходимости, когда на счету нет собственных денег. При поступлении на счет денег от операционной деятельности, овердрафт погашается. Чаще всего овердрафт выдается без обеспечения, «под обороты». В разных банках по разному выставляют лимит овердрафта, однако общепринятым считается лимит в 30% от среднемесячных поступлений на счет.

) Кредитная линия. В случае открытия кредитной линии клиент имеет большую свободу в управлении кредитными средствами.

Понимая важность развития и роста предприятий малого и среднего бизнеса для экономики, кредитование малого и среднего бизнеса является одним из приоритетных направлений для многих банков. Обратимся к данным, размещенным на сайте ЦБ РФ, о динамике кредитных операций банковского сектора нефинансовым организациям за 2010-2012 гг. Увеличение кредитов, выданных нефинансовым организациям, составило в 2012 г. в сравнении с 2011 г. 126,91%, кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям - 136,67%. Просроченная задолженность уменьшается с каждым годом. Рейтинг банков по объему выданных кредитов юридическим лицам в 2010-2012 году представлен в «приложение 6».

Среди лидеров банков следует выделить, Сбербанк и Россельхозбанк. Россельхозбанк приблизился к показателям Сбербанка занимаясь кредитованием наиболее уязвимой отрасли - сельское хозяйство. Эта система кредитования довольно рискованная, потому что зависит от окружающей среды и к тому же признанно, что 63 из 83 субъектов РФ неблагоприятны для ведения сельского хозяйства. Все эти условия отрицательно повлияли на уменьшение объемов кредита. В 2012 г. составило 3,94%, что на 46,91% меньше увеличения в 2011 г. в сравнении с 2010 г.

2.3 Пути преодоления кризисной ситуации в кредитной системе России в современных условиях

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Прежде чем говорить о перспективах развития кредитной системы, подведем небольшой итог всему выше сказанному, т.е. выделим проблемы, которые характерны сейчас для российской кредитной системы:

формирование полноценной кредитной системы, наполненной не только коммерческими универсальными банками, но и специализированными кредитными учреждениями небанковского и банковского уровня;

обеспечение организации процессов кредитования в режиме, обеспечивающем спрос экономики в заемных ресурсах, как в краткосрочном, так и в долгосрочном режиме.

Формирование эффективной кредитной системы в современной России должно основываться на опыте мировой и российской практики.

Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. В условиях экономического кризиса они не располагают достаточными резервами, не могут погасить свои обязательства по депозитам и терпят банкротство. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Этому процессу способствует повышение требований со стороны ЦБР к минимальному размеру уставного капитала. Таким образом, проблему стерилизации притока капитала следует решать на основе комплекса мер, операции же на открытом рынке являются лишь одним из его обязательных элементов. Рассмотрим перечень мер, которые могут способствовать решению проблемы:

) Усложнение и удорожание выдачи ЦБ ликвидности коммерческим банкам. Эта мера направлена не столько на стерилизацию избыточной ликвидности, сколько на ограничение других ее источников.

) Повышение нормы обязательного резервирования. Это простой и широко используемый инструмент, но его применение ограничено соображениями развития банковской системы. Обязательное резервирование является по своей сути особым налогом на банковскую деятельность, и его повышение может негативно сказаться на состоянии банковской системы, особенно малых и средних банков.

) Введение норматива капитализации банков по отношению к обязательствам перед нерезидентами. Суть норматива - увязать внешние заимствования коммерческих банков с размером их собственных средств.

) Повышение депозитных ставок ЦБ. Этот инструмент во многом схож с операциями на открытом рынке. Он способствует стерилизации притока капитала лишь до тех пор, пока депозитные ставки не сравняются с процентными ставками по свободно общающимся государственным облигациям.

) Использование валютного свопа. В рамках валютного свопа ЦБ соглашается продать валюту по текущему курсу и одновременно обязуется ее выкупить в определенный момент времени по заранее согласованному форвардному курсу.

) Привлечение иностранных и международных организаций к размещению своих ценных бумаг на внутреннем рынке. Эта мера позволит создать дополнительные инвестиционные инструменты в национальной валюте и тем самым «связать» избыточную ликвидность.

) Введение депозитных требований на внешние заимствования. Суть состоит в обязанности заемщика заморозить на некоторое время на счету ЦБ часть привлекаемых им средств в иностранной валюте. Это - своего рода налог на внешние заимствования.

Из всего этого следует, что Россия способна минимизировать потери от мирового финансового кризиса. Для этой цели необходимо направить Резервный фонд РФ и часть золотовалютных запасов в экономику страны в виде инвестиций и кредитов через Банк России или государственную финансовую корпорацию. В итоге будет улучшено финансовое положение российских компаний и повышена ликвидность банков. В следующей ситуации, в России не существует потребности проводить девальвацию рубля, которая может привести к инфляции и снижению доходов всего населения России. Это снижение приведет к стагнации рынок недвижимости и другие рынки. В России необходимо проводить свою независимую кредитную политику, тем более, что у России есть финансовые ресурсы и все возможности. Только в результате выполнения всех условий возможно обойти мировой финансовый кризис.

Заключение

Таким образом, был рассмотрен вопрос о современной кредитной системе России. В ходе выполнения работы было выяснено, что по своей структуре кредитная система подразделяется на три яруса (звена): центральный банк, банковский сектор, специализированные кредитные организации. Эта структура характерна для развитых стран мира с некоторыми отличиями, характерными для кредитных систем Западной Европы.

Кредитная система Российской Федерации, в целом, сформирована по образу систем стран с развитой экономикой. Становлению последней предшествовал длительный путь развития, рассмотренный во втором разделе.

Особую роль в кредитной системе занимает центральный банк. Для выяснения его роли в этой системе, в работе была раскрыта деятельность Центрального Банка России. Рассмотрены функции и операции, которые ЦБ осуществляет в своей деятельности.

Главным звеном банковской системы является коммерческий банк. В связи с этим, была раскрыта их деятельность в условиях рыночной экономики. Рассмотрены главные операции, выполняемые коммерческими банками на рынке: прием депозитов, осуществление денежных расчетов и платежей, выдача кредитов, операции с ценными бумагами, факторинг, лизинг и т.п.

Исходя из главных проблем кредитной системы, были выявлены пути совершенствования кредитной системы и преодоления кризисной ситуации, путем, направление Резервного фонда РФ и часть золотовалютных запасов в экономику страны в виде инвестиций и кредитов через Банк России или государственную финансовую корпорацию. Формирование эффективной кредитной системы в современной России должно основываться на опыте мировой и российской практики.

Список используемой литературы

1. «Деньги. Кредит. Банки.»/Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М./ 4-ое изд., перераб. и доп. - Москва 2011 г.

Современная кредитная система представляет собой:

Совокупность форм и методов кредитования (функциональный аспект).

Совокупность кредитно-финансовых организаций, осуществляющих кредитование (институциональный).

Звенья кредитной системы:

Верхнее звено – Центральный банк, регулирующий деятельность всех кредитных институтов в стране.

Банковский сектор – коммерческий, ипотечный, сберегательный, инвестиционный.

Страховой сектор – страховые компании и частные пенсионные фонды (являются поставщиками долгосрочного капитала).

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды и компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, ломбарды).

Звенья кредитной системы в России:

Центральный банк.

Банковский сектор – коммерческие универсальные и специализированные: ипотечные, сберегательные, инвестиционные банки.

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (включая страховые организации).

Функции кредитной системы:

аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

перераспределение денежного капитала путем предоставления кредита различным категориям заемщиков;

денежно-хозяйственная функция – осуществление расчетов и платежей и создание или выпуск кредитных средств обращения;

консультационно-информационная функция.

Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Банковские операции – это:

привлечение свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты;

привлечение во вклады и размещение других источников;

выдача банковских гарантий.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

11.5 Центральный банк, функции и операции

По форме организации и форме собственности на капитал Центральные банки могут быть:

Акционерным обществом (в США);

Государственным , капитал которого принадлежит государству (ФРГ, Франция, Канада, Россия);

Смешанным, т.е. в форме акционерного общества, часть капитала которого принадлежит государству, а часть акционерам (Япония, Бельгия).

Не зависимо от принадлежности капитала, Центральный банк является юридически самостоятельным и ее имущество обособлено от имущества государства.

Целью деятельности Центрального банка РФ является:

Обеспечение покупательской способности и стабильного валютного курса национальной денежной единицы;

Обеспечение стабильности и ликвидности банковской системы;

Обеспечение эффективности и надежности платежной системы.

Банк России в своей деятельности руководствуется ФЗ от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с последующими изменениями). Деятельность Банка России регулируется также Гражданским Кодексом, Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» и т.д.

Функции Центрального банка:

Монопольная эмиссия банкнот.

Функция денежно-кредитной регулирования экономики, контроль и надзор за банковской системой.

Служит банком для других банков.

Функция банка правительства.

Внешнеэкономическая функция.

1. Монопольная эмиссия банкнот – законодательно закреплена за Центральным банком. Банкнотная эмиссия необходима:

Для платежей в розничной торговле.

Для обеспечения ликвидности банковской системы.

Эмиссионная монополия превратила ЦБ в эмиссионно-кассовый центр банковской системы.

2. Денежно-кредитное регулирование экономики – является важнейшим элементом экономической политики правительства и представляет собой регулирование экономики путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения:

– Изменение процентных ставок, по которым Центральный банк представляет кредиты коммерческим банкам. Основная ставка в РФ ставка рефинансирования.

Существуют два варианта процентной политики. Политика кредитной рестрикции: ЦБ повышает ставку рефинансирования – Коммерческие банки также повышают %-ные ставки по предоставлению ссуды (кредита) – Количество выдаваемых коммерческими банками суд предприятиям будет снижаться ↓ – Приводит к уменьшению денежной массы ↓ - Приводит к снижению инфляции ↓ – Приводит к повышению курса национальной валюты . Обратное действие центрального банка называется политикой кредитной экспансии .

– Изменение норм обязательных резервов . Если ЦБ понижает нормы обязательных резервов ↓ - Кредитные ресурсы коммерческих банков увеличатся - %-ные ставки коммерческих банков уменьшатся ↓ - Объем ссуд увеличится - Денежная масса увеличится - Инфляция увеличится - Курс национальной валюты уменьшится ↓. Обязательные резервы служат для регулирования ликвидности коммерческих банков и снижения денежной массы.

– Операции на открытом рынке – покупка или продажа Центральным банком ценных бумаг коммерческим банкам. Если ЦБ покупает ценные бумаги у коммерческих банков, то у них появляются дополнительные кредитные ресурсы. Если ЦБ продает коммерческим банкам ценные бумаги, то денежные ресурсы коммерческих банков уменьшаются – следовательно уменьшается денежная масса – курс национальной валюты растет. Эти операции осуществляются для регулирования банковской ликвидности.

– Политика валютного курса (курсовая политика).

Регулирование валютного курса осуществляется двумя общими способами:

А) Регулирование с помощью валютной интервенции (покупка продажа центральным банком иностранной валюты за национальную).

Б) Изменение процентной ставки центральным банком для коммерческих банков.

Существуют также селективные (выборочные) методы. Они направлены на отдельные формы регулирования. Например, для регулирования кредитного рынка:

А) Установление кредитных потолков (прямое ограничение кредита);

Б) Регламентация условий выдачи отдельных кредитов.